SAWARYN I PARTNERZY КОМАНДИТНЕ ТОВАРИСТВО
Варецька 4/6, буд. 6,
00-040 Варшава,
тел. +48 537 191 841
kontakt@sawaryn.com
автор
НАВІГАЦІЯ
ВСТУП
Навчання працівників з питань пов’язаних з БВГ та боротьбою з фінансуванням тероризму (ФТ) є одним з ключових елементів ефективного впровадження системи запобігання цим злочинам у компаніях. Добре навчений персонал є фундаментом для ефективного виконання процедур протидії відмиванню грошей. Навчання має на меті не лише надання працівникам знань про застосовні нормативні положення, а й дозволяє набути навички з виявлення підозрілих транзакцій, належним чином реагувати на загрози та знати внутрішні процедури звітності.
Чому навчання з питань БВГ є важливим?
Боротьба з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму вимагає широких знань та залучення не лише команд з питань дотримання законів а й усіх працівників, які контактують з клієнтами, мають справу з фінансовими операціями та перевіркою даних. Відсутність належної підготовки може призвести до несвідомої участі у відмиванні грошей, наражаючи компанію на юридичні та фінансові санкції та ризик втрати репутації.
Переваги проведення навчання з питань боротьби з відмиванням грошей:
- Відповідність законодавчим вимогам – у Польщі, відповідно до Закону про боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму від 1 березня 2018 року, зобов’язані установи зобов’язані організовувати регулярне навчання для своїх працівників. Це ключовий елемент у дотриманні національних та міжнародних правових стандартів.
- Зниження ризику відмивання грошей та фінансування тероризму – шляхом кращого виявлення загроз, компанія здатна вчасно реагувати на підозрілу діяльність, що знижує ризик причетності до фінансових злочинів.
- Підвищення якості та ефективності роботи – навчені працівники краще усвідомлюють ризики та краще підготовлені до виконання своїх завдань, що призводить до більш ефективного впровадження процедур протидії відмиванню грошей у їхній щоденній роботі.
- Захист репутації фірми – участь в практиках відмивання грошей, навіть несвідомий, може зруйнувати репутацію компанії. Проходження навчання дозволяє уникати подібних ситуацій, захищаючи імідж і довіру з боку клієнтів.
Види навчання з питань БВГ
Навчання з питань БВГ може приймати різні форми залежно від розміру компанії, її організаційної структури, виду діяльності та рівня ризику, на який вона наражена. Основні види навчання:
a) Вступне навчання
Це базовий вид навчання, який повинен проводитися для нових співробітників відразу після початку роботи. Мета – ознайомлення працівників з принципами БВГ та ознайомити з внутрішніми процедурами та політикою компанії. На цьому етапі співробітники дізнаються про:
- Основні поняття, пов’язані з БВГ, такі як „відмивання грошей”, „фінансування тероризму”, „KYC (Знай свого клієнта) „бенефіціарний власник”,
- Основні принципи ідентифікації та перевірки клієнтів,
- Основні національні та міжнародні правила щодо БВГ
- Системи моніторингу транзакцій і способи звітування про підозрілу активність
Проходження цього навчання забезпечує базу знань, яку нові співробітники використовують у своїй подальшій роботі, отримуючи практичний досвід.
б) Циклічне навчання
Регулярно проводиться циклічне навчання для всього персоналу, щоб згадати ключові принципи та оновити знання в міру зміни законів і загроз. Завдяки цьому навчанню співробітники в курсі останніх трендів, які стосуються відмивання грошей і новітніх методів, які використовують злочинці.
Обсяг циклічного навчання:
- Обговорення нових випадків відмивання грошей у світі, щоб працівники знали про поточні загрози.
- Оновлення правових положень, наприклад введення нових нормативних актів FATF або зміни в польському законодавстві,
- Нагадування та оновлення внутрішніх процедур БВГ,
- Аналіз фактичних випадків та інцидентів, які мали місце всередині компанії, і як вони були вирішені.
в) Навчання адаптоване до ролей.
Різні співробітники в компанії мають різні обов’язки та рівні відповідальності, пов’язані з БВГ. Отже, необхідно адаптувати навчання до конкретних ролей:
- Персонал фронт-офісу ( який безпосередньо взаємодіє з клієнтами) повинен пройти навчання з процедур KYC (знай свого клієнта) , ідентифікації бенефіціарного власника та виявлення підозрілої поведінки клієнтів,
- Співробітники відділу відповідності повинні знати точні правові положення та правила, що стосуються боротьби з відмиванням грошей, і вміти ефективно контролювати транзакції та проводити внутрішні аудити,
- Працівники фінансового відділу повинні мати знання про аналіз транзакцій і вміти розпізнавати незвичайні фінансові операції, які можуть свідчити про відмивання грошей,
- Керівний персонал повинен пройти навчання в області стратегій управління ризиками та нагляду за впровадженням та дотриманням процедур у сфері БВГ.
г) Онлайн-навчання та електронне навчання
У все більшій кількості компаній, особливо в епоху віддаленої роботи та глобалізації, навчання з питань БВГ проводиться онлайн. Електронне навчання стає популярним рішенням завдяки своїй гнучкості, здатності відстежувати прогрес співробітників і простоті у оновленні контенту.
Онлайн-навчання може включати:
- Інтерактивні навчальні модулі, які дозволяють персоналу навчатися у власному темпі.
- Тести з набутих знань, які допомагають оцінити рівень розуміння працівниками.
- Вебінари з участю експертів з питань БВГ, які дозволяють взаємодіяти і задавати питання.
Ключові елементи навчання з питань БВГ
Ефективне навчання з питань БВГ має включати кілька ключових елементів, які гарантуватимуть, що працівники будуть добре підготовлені до виконання своїх обов’язків і зможуть визначити потенційні ризики.
Принципи ідентифікації клієнтів (KYC)
Однією із основних засад БВГ є процедура „Знай свого клієнта” (KYC). Співробітники повинні пройти навчання з питань перевірки особи клієнтів, збору відповідних документів та виявлення бенефіціарних власників у випадку юридичних осіб. Знання та застосування принципів KYC дозволяє мінімізувати ризик співпраці з клієнтами з сумнівною репутацією або які приховують фактичні джерела їх коштів.
Виявлення підозрілих операцій
В рамках навчання потрібно робити наголос на розвитку навичок розпізнавати незвичайні або підозрілі транзакції. Співробітники повинні знати, які види діяльності можуть викликати підозру, наприклад:
- Транзакції на великі суми без економічного обґрунтування,
- Часті грошові внески низької вартості, які можуть свідчити про так званий „смурфінг” (дії, спрямовані на поділ більших сум на менші операції),
- Перекази між країнами з високим ризиком відмивання грошей або фінансування тероризму,
- Незвичайна поведінка клієнтів, така як відмова надати необхідні документи або непропорційна зацікавленість у процедурах звітування.
Процедури звітування про підозрілі операції
Працівники повинні знати, як поводитися у випадку виявлення підозрілих операцій. Необхідно знати внутрішні процедури звітування про такі ситуації, а також відповідні наглядові органи, яким слід повідомляти про підозрілі випадки, наприклад, Генерального інспектора фінансової інформації (GIIF) у Польщі.
Моніторинг ефективності навчання
Сам факт проведення навчання не гарантує його ефективності. Необхідно стежити за прогресом і перевіряти, чи належним чином працівники використовують отримані знання на практиці.
